Die traditionsreiche Banca di Cividale (CiviBank) kann auf eine mehr als 125jährige Unternehmensgeschichte zurückblicken. Aktuell weist sie bei 600 Mitarbeitern eine Kernkapitalquote von 13,63 Prozent auf. Das Gesamteinlagenvolumen lag im September 2017 bei über 2,5 Milliarden Euro.

Die Banca di Cividale ist eine italienische Genossenschaftsbank, die bereits im Jahr 1886 gegründet wurde. Sparer aus Deutschland können erst seit kurzer Zeit über den deutschen Zinsvermittler WeltSparen vom Festgeldangebot, welches einen Zinssatz von bis zu 2,93% p.a. in Aussicht stellt, profitieren. Der Zinssatz wird jeweils für die gesamte Anlagedauer garantiert und die Zinsausschüttung erfolgt zum Laufzeitende auf das WeltSparen-Konto (= keine Zinseszinsberechnung). Die Mindesteinlage beträgt beim Banca di Cividale Festgeld vergleichsweise hohe 20.000,00 € und die Höchsteinlage 100.000,00 €. Der Sparer kann aus fünf Laufzeitmodellen mit jeweils unterschiedlichen Zinssätzen wählen.

Der Kunde muss sowohl für die Kontoeröffnung als auch für die spätere Kontoführung keine Gebühren bezahlen. Hervorzuheben ist außerdem die Tatsache, dass über die Festgeldeinlage im Notfall jederzeit verfügt werden kann. Es besteht nämlich die jederzeitige Möglichkeit einer vorzeitigen Kündigung, sofern der Sparer parallel auf die Zinsen verzichtet.

Es erfolgt bei diesem Festgeldangebot keine automatische Wiedereinlage, sodass der Anlagebetrag inklusive Zinsen pünktlich zum Laufzeitende auf das WeltSparen-Konto ausgezahlt wird. Eine Verlängerung ist im Zeitraum zwischen 28 und fünf Kalendertagen vor Fälligkeit der Anlage im Bedarfsfall möglich.

Eröffnung über den Zinsbroker WeltSparen

Der Kunde eröffnet das Festgeldkonto nicht direkt bei der italienischen Banca di Cividale, sondern über den Zinsbroker WeltSparen. Hierbei handelt es sich um eine Plattform, die sich auf die Vermittlung von attraktiven, europäischen Tages- und Festgeldern spezialisiert hat. Die mehr als 100.000 WeltSparen-Kunden haben bislang bereits Einlagen von über fünf Milliarden Euro vorgenommen. WeltSparen nimmt dabei nur die Rolle des Vermittlers ein, verfügt selbst nicht über eine vollwertige Banklizenz. Die Kooperation mit der 1973 gegründeten MHB Bank aus Frankfurt am Main ermöglicht es den Kunden trotzdem, über WeltSparen vollwertige Tages- und Festgeldkonten zu eröffnen. Aber wie funktioniert der Prozess der Kontoeröffnung Schritt für Schritt?

Im ersten Schritt registriert sich der Interessent kostenlos auf der WeltSparen-Plattform. Im Anschluss daran wird ein Konto bei der MHB Bank AG eröffnet. Die Verifizierung erfolgt wahlweise über das Post- oder Videoident-Verfahren. Ist das geschafft, kann der Kunde den gewünschten Anlagebetrag an den Zinsvermittler WeltSparen transferieren. Von dort aus erfolgt die Weiterleitung zum italienischen Festgeldkonto bei der Banca di Cividale.

Versteuerung der Zinseinnahmen

Selbstverständlich unterliegen die erwirtschafteten Zinserträge in Deutschland der Steuerpflicht. Diese müssen dementsprechend in der Steuererklärung angegeben werden. Zu zahlen sind neben der 25-prozentigen Abgeltungssteuer auf die Zinseinnahmen zusätzlich von diesem Steuerbetrag 5,5 Prozent Solidaritätszuschlag sowie je im Einzelfall davon zwischen acht und neun Prozent Kirchensteuern. Eine Quellensteuer wird von Italien nicht erhoben, sodass dort keine Steuern zu zahlen sind. Durch die dortigen Behörden wird allerdings eine italienische Steuernummer vergeben, die vom WeltSparen-Anlegerservice kostenfrei beantragt wird. Hierfür ist im Rahmen der Kontoeröffnung eine entsprechende Vollmacht einzureichen. Leider kann bei ausländischen Anlageprodukten nicht auf den jährlichen Freistellungsbetrag von aktuell 801 Euro zugegriffen werden.

Beispielrechnung: Betragen die Zinsen am Laufzeitende 200 Euro, so müssen 48,90 Euro Abgeltungssteuer, 2,68 Euro Solidaritätszuschlag und 4,40 Euro Kirchensteuer entrichtet werden. Die Gesamtbelastung beträgt demzufolge 55,98 Euro bzw. 28 Prozent.

Tipp: Detaillierte Auskünfte zur steuerlichen Behandlung des Banca di Cividale Festgeldkontos können beim persönlichen Steuerberater eingeholt werden.

Fazit: Der Anleger muss wissen, dass insgesamt knapp ein Drittel der Zinseinnahmen für steuerliche Abgaben verlorengeht. Eine Quellensteuer in Italien muss nicht entrichtet werden und auf den steuerlichen Freibetrag kann bei dieser Anlage nicht zugegriffen werden.